受永泰县人民政府委托，现就县人民政府向县人大常委会提请审议的2025年预算调整方案（草案）报告如下：

今年以来，受经济下行等影响，我县地方一般公共预算收入和土地出让收入预计完成情况低于年初预算设定目标，加上新增政府债券转贷资金变动等因素，预算收支发生较大变化，需按照预算法及其实施条例有关规定，对年度收支预算进行调整，现将预算调整方案提请县人大常委会会议审议：

一、2025年新增地方政府债务限额及转贷资金到位情况

2025年，我县新增地方政府债务限额368,980万元，其中：一般债务限额13,628万元；专项债务限额355,352万元。债券转贷资金全年实际到位368,980万元，其中：一般债券转贷资金13,628万元，列入一般公共预算管理；专项债券转贷资金355,352万元，列入政府性基金预算管理。

二、2025年财政预算调整方案

根据今年预算执行实际及新增地方政府债券转贷资金到位情况，2025年财政预算拟作如下调整：

（一）一般公共预算收支调整

1.财力预算调整

2025年8月经批准，一般公共预算财力已调整为359,482万元。预算执行过程中，由于地方一般公共预算收入、上级补助、一般债券转贷资金、调入调出资金等收入增减变化引起预算收入调整，当年财力增减变化预计如下：

（1）调减地方一般公共预算收入5,300万元，调整后地方一般公共预算收入预计完成147,700万元，增长8.0%；调整后的一般公共预算总收入预计完成215,500万元，增长7.5%；

（2）调增上级财力性转移支付补助资金3,914万元。其中：均衡性转移支付补助2,218万元、促进财政经济加快发展正向激励资金1,131万元、重点生态功能区转移支付565万元；

（3）调减一般债券转贷（含增发国债）收入预算16,372万元（年初预算30,000万元，一般债券资金实际到位13,628万元）；

（4）调增从政府性基金预算资金调入3,500万元，用于补充一般公共预算民生保障等各类支出，调整后从政府性基金预算资金中调入24,000万元；

（5）调减从国有资本经营预算收入调入资金12,265万元，年初预算200万元，预算调整增加20,000万元，全年收入预计实现7,935万元。

综上，2025年调整后的一般公共预算财力为332,959万元，当年财力净减少26,523万元。

2.支出预算调整

2025年8月，一般公共预算支出调整为359,482万元，根据当年一般财力减少情况，相应调减一般公共预算支出26,523万元。具体计划明细如下：

 （1）调减企业发展扶持奖励资金16,386万元，因政府性基金短收导致无法调入安排用于该项目支出；

    （2）调减一般债券转贷资金支出16,372万元，根据一般债券资金实际到位情况安排用于对应项目支出；

    （3）调减从国有资本经营预算收入调入资金安排的项目支出12,265万元，原计划调入20,200万元，实际调入7,935万元，调入资金全部安排用于清欠企业账款；

    （4）调增从一般公共预算调出18,500万元到政府性基金预算，安排用于偿还专项债券付息付费。

综上，2025年预算调整后的一般公共预算总支出为332,959万元，净调减支出26,523万元，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整

1.财力预算调整

2025年政府性基金预算财力年初预算83,364万元。当年财力增减预计如下：

（1）调减政府性基金预算收入30,000万元，全年政府性基金预算收入预计完成53,000万元，较年初预算83,000万元减收30,000万元，主要是土地基金收入减少；

（2）调增从一般公共预算调入18,500万元，用于偿还专项债券付息付费；

（3）调增补充政府性基金财力专项债券资金13,210万元；

（4）调增土地储备专项债券资金5,359万元；

（5）调增清理拖欠的专项债券资金8,023万元；

（6）调增置换存量隐性债务的专项债券资金27,538万元；

（7）调增到位地方政府专项债券转贷收入301,222万元。

综上，2025年预算调整后的政府性基金预算财力为427,216万元，当年净增加财力343,852万元。

2.支出预算调整

2025年，政府性基金预算年初预算支出83,364万元，根据当年政府性基金财力预计增加情况，相应调整增加2025年政府性基金预算支出343,852万元。具体明细如下：

（1）调减政府性基金本级年初土地出让收入安排的预算支出30,000万元；

（2）调增收费公路和其他地方自行试点项目收益专项债券付息付费支出18,500万元，其中：收费公路专项债券付息726万元，支出列“2320432政府收费公路专项债券付息支出”科目；其他地方自行试点项目收益专项债券付息付费17,774万元，支出列“2320498其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出”科目；

（3）调增补充政府性基金财力专项债券资金13,210万元，用于消化城峰镇温泉村养鳗场安置房等8个项目暂付款项；

（4）调增土储专项债券资金5,359万元，用于农业局等6个地块收储；

（5）调增清理拖欠专项债券资金8,023万元，用于清欠黄埔大桥等30个项目拖欠企业账款；

（6）调增置换存量隐性债务专项债券资金27,538万元，用于福建省平潭及闽江口水资源配置工程、葛丹公路等10个项目隐债化解；

（7）调增地方政府专项债券转贷资金301,222万元，安排用于全域旅游二期等34个项目支出。

综上，2025年预算调整后的政府性基金预算总支出为427,216万元，净增加支出343,852万元，当年预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支调整

1.财力预算调整

2025年8月，国有资本经营预算收入调整为20,530万元，当年财力增减变化预计如下：

（1）调减国有参股企业产权转让收入12,350万元，主要是福州永泰海峡水业有限公司等产权处置收入未实现；

（2）调增国有企业利润上缴收入85万元。

综上，2025调整后的国有资本经营预算财力8,265万元，净减少12,265万元。

2.支出预算调整

相应调减国有资本经营预算资金调出用于补充一般公共预算资金12,265万元。

综上，2025年预算调整后的国有资本经营预算总支出为8,265万元，净减少12,265万元，当年预算收支平衡。