各位代表：

受县人民政府委托，现将永泰县2025年预算执行情况及2026年预算草案提请县十八届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

2025年预算执行情况

2025年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，按照县委决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，加力提效实施积极的财政政策，全面落实巩固经济向好一揽子增量政策，努力挖潜增收、节支增效，财政预算执行总体平稳，切实保障全县经济社会持续健康稳定发展。

一、2025年预算收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.2025年，一般公共预算总收入预计实现215,500万元，增长7.5%；地方一般公共预算收入预计实现147,700万元，增长8.0%；中央级一般公共预算收入预计实现67,800万元，增长6.5%。

2.一般公共预算支出预计360,000万元（含上级专项补助），增长3.7%。

3.预算执行结果。2025年地方一般公共预算收入预计147,700万元，上级补助收入预计190,000万元；政府一般债务转贷及其他一般债务收入预计29,088万元；动用预算稳定调节金预计16,224万元；存量资金调入预计3,636万元；政府性基金预算调入预计24,000万元；国有资本经营预算调入预计8,449万元；上年结余58,955万元。本年收入类合计478,052万元。一般公共预算支出预计360,000万元；上解上级支出预计5,648万元（其中：体制上解3,105万元，专项上解2,543万元）；一般债务还本支出15,578万元；调出资金专项用于政府性基金预算专项债券付息付费预计18,500万元；当年补充预算稳定调节基金预计1,826万元。本年支出类合计401,552万元。收支相抵，年终滚存专项结转预计76,500万元，在2026年按规定用途继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年，政府性基金预算收入预计实现55,000万元，增长51.6%（其中土地基金收入预计实现50,300万元，增长52.8%）；上级补助收入预计12,500万元（含超长期特别国债6,187万元）；再融资债券转贷收入预计6,340万元；一般预算调入资金18,500万元专项用于专项债券付息付费；政府专项债券转贷收入预计355,352万元；上年结余136,538万元，政府性基金收入类合计584,230万元。

全县政府性基金预算支出预计420,000万元，增长102.6%；专项债券还本支出8,714万元；上解上级支出预计2,416万元；调出补充一般公共预算财力资金预计24,000万元；政府性基金支出类合计455,130万元。

收支相抵，年终滚存专项结转预计129,100万元，在2026年按规定用途继续使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年，全县国有资本经营预算收入预计实现8,779万元，其中：国有企业利润收入1,129万元；国有产权转让收入7,650万元。加上上级补助和上年结转收入预计10万元。收入类合计8,789万元。

国有资本经营预算支出预计8,789万元，其中：调出补充一般公共预算财力8,449万元；用于注入县国有企业项目资本金330万元；上级补助用于解决国有企业历史遗留问题及改革成本支出10万元。支出类合计8,789万元。收支相抵，年终滚存无结余。

（四）社会保险基金预算执行情况

2025年，社会保险基金预算收入预计实现61,741万元，增长6.4%。其中，机关事业单位养老保险基金32,646万元（其中：保险费收入18,434万元，财政补贴收入12,479万元），增长3.4%；城乡居民社会养老保险基金29,095万元（其中：保险费收入2,634万元，财政补贴收入24,838万元），增长10.0%。

社会保险基金预算支出预计59,413万元，增长7.6%。其中，机关事业单位养老保险基金33,548万元，增长3.8%；城乡居民社会养老保险基金25,865万元，增长13.1%。

收支相抵，年终滚存结余预计49,071万元（含2024年结余46,743万元），其中：机关事业单位养老保险基金结余10,750万元，城乡居民社会养老保险基金结余38,321万元，在2026年按规定用途继续使用。

（五）其他重要事项情况

1.“三保”预算支出执行情况

2025年，全县“三保”地方标准需求150,214万元，其中：保工资88,610万元；保运转2,288万元；保基本民生59,316万元。

全年“三保”预算支出预计155,980万元，其中：保工资91,200万元、保运转2,180万元、保基本民生支出62,600万元，“三保”支出全部保障到位。

2.地方政府债务情况

截至2025年底，经省财政厅甄别认定的全县政府债务余额1,296,116万元（控制在限额范围内），债务风险总体可控。

3.预备费动用情况

预备费年初预算3,000万元，动用568万元安排用于新冠肺炎疫情物资采购、核酸检测等支出。

4.预算稳定调节基金使用情况

2025年，预算稳定调节基金期初余额16,224万元，本年度预计动用安排16,224万元，年终预计补充增加1,826万元，用于平衡以后年度一般公共预算收支。

2025年度动用安排16,224万元的明细情况：①年初预算动用7,000万元，用于平衡年初预算收支缺口；②预算执行过程中因财力不足继续动用9,224万元，其中：干部年度考核奖6,540万元、教育经费1,345万元、其他业务经费1,339万元。

5.盘活收回单位存量资金情况

2025年，清理收回单位实体账户存量资金预计3,636万元，按照规定统筹安排用于项目亟需支出和补充预算稳定调节基金。

以上2025年预算执行数据部分为预计数，最终执行结果待与省、市年终结算完成并编制财政决算草案后，再向县委、县人大常委会报告。

二、主要财政政策落实及重点工作情况

（一）聚焦主责主业，财政运行稳中向好

一是强化收入组织。将财政收入组织作为中心工作，深化“财税+部门”联席会议机制，加强对重点行业税源动态监测与分析研判，确保税收应收尽收，退税应退尽退。财政两项收入自2024年以来已连续保持22个月正增长，财政收入韧性持续显现，地方一般公共预算收入税性占比较上年提升6个百分点。推行非税收入缴款电子化改革，规范非税收入管理，依法应缴尽缴。二是优化产业税源结构。聚焦李梅、建筑、服装、纺织、优质水资源、文旅等六大产业，持续招引大项目、好项目，培植新税源。多措并举稳固建筑业发展，加力推动制造业转型升级，劳德巴赫啤酒、匠福仙白酒投产，推进西鸽永泰酒庄等项目建设，持续做大产业税源增收基本盘。三是积极向上争取资金。紧盯国家和省市政策导向与资金投向，制定并实施《永泰县实行财政增收若干激励政策措施（试行）》，有效激发乡镇和县直部门招商引资和向上争取资金积极性。2025年共申报 48个“双入库”专项债券项目，发行34个项目。共争取建设类专债资金30.12亿元、一般债券资金1.36 亿元、土储专项债券资金0.54亿元、清欠专债0.8亿元，为南区中学项目建设、各产业园区、污水管网改造、“百日攻坚”行动等一批重大产业项目建设提供了坚实的资金保障。据统计，以征迁安置带动房地产销售，实现房地产业税收超1.1亿元，预计增长30%以上。四是大力盘活存量资产。坚持向存量要效益、向管理要潜力，全面梳理清查行政事业单位国有闲置低效资产，通过整合、置换、出让、市场化运营等多种方式分类施策、高效盘活。完成东门购物广场及旧电影院周边资产整合盘活、优化人才公寓等资产配置、葛岭梧桐嵩口安置房处置、废弃砂石资源征缴入库等重点项目，增加税费收入预计超7.4亿元，有效补充财力，提升财政保障能力。

（二）优化支出结构，民生福祉持续改善

持续将八成以上的一般公共预算资金用于民生领域支出。一是坚决兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，预算优先安排，库款优先保障，通过加强动态监控和精准调度，确保全县“三保”按时足额发放、基本民生政策全面落实，社会大局保持稳定。二是持续加大民生投入。稳步提高社会保障水平，机关事业单位基本养老金按照约2%比例调整并全部发放到位，城乡居民基础养老金标准由每人每月260元提高到270元；城乡居民基本医疗保险财政补助标准从740元提高到800元；基本公共服务项目政府补助标准由每人每年94元提高到99元。进一步完善社会救助体系，安排1.22亿元用于落实城乡低保、残疾人两项补贴、事实无人抚养儿童及孤儿基本生活保障等，切实做到应保尽保、应兜尽兜。三是坚持教育投入优先。聚焦教育高质量发展，全力保障教育投入“两个只增不减”。安排专项资金1.25亿元支持城南小学加固工程、南区中学新建项目、城关中学高中部改扩建等教育基础设施项目建设及薄弱环节改善，持续优化办学条件。统筹资金支持文化、体育等社会事业发展，公共服务体系不断完善。四是聚力推进乡村振兴。安排村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金支持55个项目建设。大力支持城乡协调发展和乡村振兴，统筹安排2.47亿元用于支持乡村振兴示范创建、粮食安全、高标准农田建设等，着力提高农业综合生产能力，着力解决农民群众最关心、最紧迫的现实问题。

（三）深化财政改革，管理效能有效提升

一是预算管理改革纵深推进。深化零基预算改革，打破支出基数依赖，构建“应保必保、该压尽压、讲求绩效”的预算分配机制。开展“零基预算”回头看专项行动，将预算项目安排的必要性、支出进度及使用效益等问题结果应用到年初预算编制，确保财政资金投向重大战略、民生保障领域，切实提升预算编制的科学化、规范化水平。二是预算绩效管理提质增效。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对全县所有预算部门开展绩效“双监控”。采用“自评+抽评+重点评价”相结合方式，引入第三方评估，对所有本级预算部门项目支出绩效管理进行全覆盖，共审核绩效目标2809个，监控项目2443个，完成自评复核项目87个，财政重点评价项目3个。强化绩效结果应用，建立与预算安排挂钩机制，资金使用效益显著提升。三是财政资金监管严格规范。强化财政审核和投资评审职能，创新成立重大项目全过程监督联合审查机制，完成南区中学、塘前官烈大桥桥梁工程等6个重点项目的设计优化，涉及总投资7.07亿元，直接节约投资0.57亿元，优化节约率达8.06%，显著提高政府投资项目综合效益。出台《永泰县工程项目管理意见》，对项目资金申请进行严格审核，从源头上控制工程造价，提高财政投资项目资金的使用效益，截至目前，共核减项目不合理支出7.75亿元、政府投资项目造价2.4亿元，核减率7.85%。

（四）严守风险底线，财政管理规范有序

一是政府债务管理全面加强。严格执行政府债务限额管理，新增债务控制在限额之内，大力争取用于补充政府性基金财力的新增债券1.32亿元、用于再融资还本的再融资债券限额2.18亿元、用于置换隐性债务的再融资债券资金2.75亿元，有效缓解当期偿债压力，优化政府债务结构。积极稳妥化解隐性债务存量，实现融资平台市场化转型。加强债券资金使用全过程穿透式监测，确保债券资金安全、规范、高效使用，按时偿还到期本息，政府债务风险总体可控。二是财政运行监测预警不断强化。建立健全库款管理和财政运行监测预警机制，密切跟踪收支形势，加强库款统筹调度，牢牢守住国库支付安全底线，确保不发生系统性、区域性风险。三是财经纪律约束持续硬化。扎实开展财会监督专项行动，深化推进群众身边不正之风和腐败问题集中整治。配合纪检监察机关查处违纪违法案件，共发现并督促整改职能部门问题334项，发现并解决群众急难愁盼问题156项，追回违规资金137万元，移交问题线索10条，提醒谈话16人，相关数据在全市排名靠前，提升财会监督实效性。

2025年，在财政工作取得积极成效的同时，我们也清醒认识到，当前我县财政运行仍面临不少困难和挑战，主要表现在：经济回升向好的基础尚不稳固，税源结构正处于加速调整期，财政收入持续增长压力较大；土地财政难以为继，基层“三保”和偿债压力较大，收支“紧平衡”态势依然延续；预算绩效评价结果应用还不够有力，财政资金使用效益尚待提升。我们高度重视这些问题，今后还将采取有力措施加以解决。

2026年预算草案

2026年财政收支形势分析：从全省宏观经济形势来看，当前面临需求不足，企业生产经营困难，群众就业增收压力，经济稳定向好的基础尚不牢固，产业结构不够优化，新兴产业支撑不足等问题，重点领域风险隐患仍然较多。从市级层面来看，制造业税收支撑不足，房地产行业未见回暖，产业结构仍需优化升级，土地基金收入下滑，经济回升向好仍面临一些困难。

具体到我县来看，税收收入支撑不足，税源结构单一，建筑房地产市场尚未回暖，产业结构仍需调整优化，国有资产资源“家底”有限，土地基金和资产资源盘活处置收入增收承压，经济回升向好仍面临不少困难和挑战。但也要看到我县发展的有利条件强于不利因素，经济长期向好的基本趋势没有改变。

从收入形势来看，财政收入占GDP比重偏低，财政汲取能力有待增强，建筑房地产业市场活跃度不高，在产业建设培育期尚未产生规模效益。近年来在“做大城关、做大产业”目标驱动下，项目建设有序推进，经济发展向好，随着一揽子增量政策落地实施，产业结构持续优化，国有资产资源有效盘活，进一步释放增收潜力。

从支出形势来看，基本民生支出扩面提标，基层“三保”兜底压力持续增大，县委、县政府重大战略任务事关全县发展大局，需要加大保障力度。叠加债务还本付息高峰期，财政收支矛盾依然突出，财政“紧平衡”已然成为常态，习惯过“紧日子”思想必须长期坚持。

2026年我县预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，认真贯彻落实上级经济工作会议精神和县委决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，聚焦“做大城关、做大产业”目标，围绕“六大产业、五大片区”发展路径，发挥财政职能作用，精准实施更加积极的财政政策，推动一揽子增量政策落地见效。积极向上争取资金政策支持，提升招商引税工作质效，加强财政“三资”统筹和重点任务保障，持续优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，强化预算绩效管理和结果应用，不断提高财政资金使用效益，防范化解政府债务风险，为推动经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

根据上述指导思想，结合我县经济形势以及财税政策变化情况，提出2026年财政收支预算草案如下：

一、一般公共预算计划草案

（一）一般公共预算收入

地方一般公共预算收入预期156,600万元，增长6.0%。其中：税收收入预期82,000万元、非税收入预期74,600万元。

（二）一般公共预算财力及支出安排

地方一般公共预算收入预期156,600万元，上级转移支付补助收入预计112,720万元（含省市提前下达的财力性转移支付74,605万元、提前下达的一般和专项转移支付38,115万元）；年初动用预算稳定调节基金1,715万元；从政府性基金预算调入35,000万元；从国有资本经营预算调入40,200万元；扣除上解支出预计5,120万元。2026年全县一般公共预算财力合计341,115万元。

遵循量入为出的原则，相应安排2026年全县一般公共预算支出341,115万元，其中：

⑴本级一般公共预算支出303,000万元。其中：预备费安排3,000万元，用于突发应急事件等支出；本级一般公共预算财力安排的一般债券还本支出2,630万元、付息支出9,890万元；

⑵提前下达的一般和专项转移支付补助38,115万元。

（三）县级“三保”支出保障情况

1.“三保”支出需求及预算安排情况

严格按照省财政厅县级“三保”政策规定的保障范围和标准，精准测算“三保”支出需求，“三保”支出预算安排报省、市财政部门审核后足额编列“三保”支出预算，确保全面完整覆盖“三保”需求，不留预算缺口。

2026年，全县“三保”地方标准需求预计154,618万元，其中：保工资91,285万元；保运转2,388万元；保基本民生60,945万元。

本着优先保障“三保”支出的原则，结合我县实际需求，2026年全县“三保”支出预算共计安排155,453万元，其中：保工资91,285万元；保运转2,388万元；保基本民生支出61,780万元，年初预算已全部安排到位。

2.“三保”支出预算财力来源分配情况

2026年“三保”支出预算优先安排155,453万元，不留预算缺口。其中：保工资财力保障91,285万元，从地方一般公共预算收入安排50,605万元、从税收返还收入中安排6,547万元、从上级一般性转移支付收入中安排34,036万元、从可用于“三保”的共同事权转移支付收入中安排97万元；保运转财力保障2,388万元，从税收返还收入中安排1,456万元、上级一般性转移支付收入中安排635万元、从可用于“三保”的共同事权转移支付收入中安排297万元；保基本民生支出财力保障61,780万元，从地方一般公共预算收入安排28万元、从上级一般性转移支付收入中安排32,060万元、从可用于“三保”的共同事权转移支付收入中安排29,692万元。

二、政府性基金预算计划草案

（一）政府性基金收入

结合全年土地出让计划和支出需求，2026年政府性基金收入预期82,082万元，其中：土地基金收入80,000万元、城市基础设施配套费收入1,100万元、污水处理费收入500万元、彩票公益金收入400万元；省市提前下达的专项转移支付补助82万元。

2026年全县政府性基金可安排财力共计82,082万元。

（二）政府性基金支出

遵循量入为出的原则，2026年政府性基金预算支出安排79,500万元；由本级政府性基金预算财力承担的专项债券还本支出安排2,500万元；上级提前下达的专项补助安排支出38万元。支出类合计安排82,082万元，收支平衡。支出明细如下：

1.本级政府性基金支出80,000万元，安排用于：

⑴安排专项债务还本付息支出29,250万元（其中：还本支出2,500万元，付息支出26,750万元）；

⑵调出资金（补充一般公共预算财力）35,000万元；

⑶莆炎高速市级转贷专债还本资金2,275万元；

⑷耕地指标上解市级费用5,000万元；

⑸安排乡村振兴项目建设专项支出2,929万元，其中：省级乡村振兴示范村项目配套资金632万元；特色农业科技创新与品牌提升项目经费500万元；农村公路养护县级配套资金512万元；赤锡、葛岭等八个乡镇环卫市场化服务费1,285万元；

⑹国有土地使用权出让收入安排的支出5,546万元，其中：永泰县城区环卫一体化项目2,700万元。

2.本级其他政府性基金专项支出2,000万元（其中供水、供电、污水处理等其他民生支出141万元），安排用于：

⑴城市基础设施配套费1,100万元，安排用于市政路灯管养市场化运营、垃圾焚烧发电厂生活垃圾处理等项目；

⑵污水处理费500万元，安排用于污水中途提升泵站委托运营、市政公共用水、垃圾焚烧发电厂生活垃圾处理等项目；

⑶ 彩票公益金400万元，安排用于少体校业务运转、武术活动等项目。

3.上级提前下达转移支付资金82万元按规定的支出功能科目安排支出。

县政府重点项目支出主要靠向上争取专项债券、超长期特别国债、中央预算内投资等资金予以解决。

三、国有资本经营预算计划草案

2026年，国有资本经营预算收入预期40,520万元，其中：县属国有企业净利润上缴收入520万元；国有企业产权转让收入40,000万元。收入类合计40,520万元。

支出计划安排40,520万元，其中：调出资金40,200万元补充入一般公共预算财力；320万元用于注入县属国企发展资本金。收支平衡。

四、社会保险基金预算计划草案

2026年社会保险基金预算收入预期67,684万元，增长9.6%。其中，机关事业单位养老保险基金35,887万元（其中：保险费收入19,227万元，财政补贴收入16,400万元），增长9.9%；城乡居民社会养老保险基金31,797万元（其中：保险费收入2,634万元，财政补贴收入27,906万元），增长9.3%；上年结余49,071万元。

社会保险基金预算支出计划安排64,498万元，增长8.6%。其中，机关事业单位养老保险基金35,880万元，增长7.0%；城乡居民社会养老保险基金28,618万元，增长10.6%。

收支相抵，预计年终滚存结余52,257万元（含2025年滚存结余预计49,071万元），其中：机关事业单位养老保险基金结余10,757万元，城乡居民社会养老保险基金结余41,500万元，在下年度按规定用途继续使用。

五、2026年财政重点工作

全县财政将紧紧围绕“做大城关、做大产业”及“六大产业、五大片区”中心工作，重点抓好以下工作：

（一）创新财源建设机制，全力夯实财政增收基础

一是强化税收协同征管。继续深化“财税+部门”联动机制，互通财政运行和税收情况，深入研判重点税源结构、税种特点和税收入库情况，想对策促统筹，合力做好稳税源、挖潜力、抓入库等各项税收协同征管工作，依法征收，应收尽收。二是系统推进财源建设。开展招商引税收入考核，落实财源建设重点任务清单，健全跨部门协调和税收共担机制，聚焦重点行业、关键企业，实施“一企一策”精准服务。统筹运用财政与金融工具，落实惠企政策，支持重点项目与产业培育，打造支柱税源，挖掘潜力财源。三是系统盘活存量资源资产。构建财政资金与国有资产资源相互衔接管理格局，建立贯通国有资产管理全过程协同机制，以资产监管为切入点，摸底数、盘存量、优配置，推动国有资源、资产经营管理和金融价值实现互促共进，形成可持续补充财力。四是持续优化营商环境。在巩固传统税源基础上，拓展多元税收增长点，加大园区招商力度，着力引进实体型企业。推进六大产业“补链、强链、延链”，提升要素保障水平，提高面向中小企业政府采购份额，落实退税减税降费政策，降低制度性交易成本，激发市场主体活力，促进产业转型发展。五是积极向上争取资金。结合实际深入分析研究上级政策资金扶持方向，争取谋划项目向政策扶持方向靠拢，有针对性地争取各类转移支付补助、专项债券、超长期特别国债等资金支持，重点保障“六大产业、五大片区”等重点产业项目建设和民生事业发展，做好项目前期工作资金保障。

（二）优化财政资源配置，着力增强重大任务保障能力

一是牢固树立习惯过“紧日子”思想。贯彻落实党政机关习惯过紧日子的要求，对“三公”经费等一般性支出实施更加严格的限额管理。严格落实财政联审机制，严把资金审核关，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，削减或取消低效无效资金，做到“小钱小气、大钱大方”，将节约下来的资金用于发展紧要处、民生急需上。二是坚决兜牢兜实“三保”底线。始终把“三保”作为一项重大政治任务来抓，强化“三保”预算编制、执行监控、库款保障，确保按时足额保障到位，维护基层大局稳定。在年度预算执行中，坚持精打细算、有保有压，集中财力优先保障“三保”支出。三是持续加大民生投入力度。坚持尽力而为、量力而行，优先保障教育、医疗、养老、社会保障、基本公共服务等基本民生支出，让经济社会发展成果更多更公平惠及民生。四是全力保障重大战略实施。集中财力支持“做大城关、做大产业”、乡村全面振兴等县委、县政府确定的重大战略任务和重点项目建设。

（三）深化财政管理改革，全面提升财政治理效能

一是加强财政科学管理。深化零基预算改革，加强财政资源和预算统筹，以预算绩效为导向、以可统筹财力为基础，构建“应保必保、应省尽省、统筹有力、讲求绩效”的预算安排机制，巩固拓展零基预算“回头看”成果和结果应用，加快支出标准体系建设应用。二是深化实施预算绩效管理。强化“预算+绩效”双轮驱动，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整的挂钩机制，践行“花钱必问效、无效必问责”。三是强化财政资金统筹与监管。加大政府性基金预算、国有资本经营预算资金统筹调入和相互衔接力度，全面实施预算管理一体化管理，加快构建同经济社会发展相适应的预算管理长效机制，确保财政资金安全高效使用。

（四）强化风险防控化解，牢牢守住财政安全底线

一是加强财政运行监测。不断完善库款收支监控长效机制，密切关注库款流入、流出、结存情况，结合财政收入预测和支出需求，对库款保障水平进行调控，严防支付风险。二是有效防控政府债务风险。严格执行政府债务限额管理，强化专项债券项目资产管理和收益归集，做好专项债券还本付息工作，稳步降低债务风险。三是严控财政供养人员规模。落实财政供养人员只减不增政策，对在编人员实行动态平衡控制，加快推进临聘人员核定管理和分类保障，切实控制和压减财政供养支出。

各位代表，新的一年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。在县委的领导下，自觉接受县人大监督，虚心听取县政协意见建议，坚定信心、凝聚合力，埋头苦干、精准施策，充分发挥财政职能作用，扎实推进财政改革发展各项工作，为完成全年经济社会发展主要目标任务作出新的更大贡献。